В этом разделе представлены аналитические, обучающие и презентационные материалы более широко освещающие тему накопительного страхования в Украине.
|
"Достаток в старости – продление молодости" Чарльз Лэм Она подойдет к нам внезапно, сзади. Она прикроет нам глаза своими ладонями, и мы не сразу угадаем, кто это. Ее мягкие шаги уже к нам приближаются. Душа не чувствует возраста, и только зеркало да люди в транспорте, уступающие место, подтвердят горькую истину – мы состарились…. «Молодым везде у нас дорога, старикам везде у нас почет» - радостно распевали молодые строители коммунизма. Граждане бывшего СССР не могли и подумать, что выйдя на заслуженный отдых, многие из них окажутся за чертой бедности, ведь Конституция страны развитого социализма, среди прочих благ, гарантировала и право на достойную старость. Рухнувшая в одночасье страна погребла под своими обломками самых беззащитных – граждан нетрудоспособного возраста, которые с полным на то основанием ожидали, что государство должно, нет, ОБЯЗАНО, позаботиться о них. Не будем комментировать действия перманентно сменяющихся правительств, направленные на социальную защиту пенсионеров. Как писал в далеком XIX веке Михаил Лермонтов: «Все это было бы смешно, когда бы не было так грустно». Однако напрасно нынешнее поколение 20-30-летних украинцев думает, что уж с ними-то ничего подобного точно случиться не может…. И дело даже не в том, что под сомнение ставится целостность державы – Боже упаси! Просто сухая статистика утверждает, что у большинства из наших соотечественников, не имеющих счетов в швейцарских банков, и рассчитывающих на пенсию, как основной источник дохода с наступлением соответствующего возраста, нет ни малейшего повода для оптимизма НАС ОСТАЛОСЬ МАЛО – МЫ, ДА НАША БОЛЬ… Начиная с 1991 года демографическое состояние Украины необратимо ухудшается, и в настоящий момент его характеризуют три главных показателя:
Обиднее то, что в более развитые страны мира: США, Канаду, Евросоюз и Россию эмигрирует наиболее продуктивная часть украинского общества – ее интеллектуальная элита. Исследование, проведенное Мировым банком в 2007 году, прогнозирует, что до 2025 года население Украины сократится на 24% или на 12 млн. чел. Это самый плохой показатель не только среди стран Центральной и Восточной Европы, с которыми нам рановато пока сравниваться, но и среди государств бывшего СССР.
Однако наиболее острой социально-демографической проблемой Украины является даже не сокращение численности населения, а трансформация его возрастной структуры, в частности, рост удельного веса лиц старших возрастных групп. Этот процесс, который в научной литературе получил название «старение населения», приводит к отрицательным социально-экономическим последствиям, что особенно ощутимо для стран с невысоким уровнем жизни, к которым, к сожалению, относится и Украина. Чем выше удельный вес пенсионеров в численности населения, тем больше необходимо расходовать средств на поддержку уровня социального обеспечения этой категории граждан. Например, если в 2003 году пенсионные выплаты из бюджета Украины составляли 9,2% ВВП, то в 2009 году - уже 16 %. Это означает, что каждая 6-я гривна идет на обеспечение нынешних пенсионеров. |
 В ходе реформы в Украине будет создана Трехуровневая Пенсионная Система. Ее главный принцип - чем большие социальные взносы уплатить сегодня, тем большую пенсию Вы сможете получить. Одновременное существование трех ступеней обеспечивает стабильность системы, поскольку выравнивает вероятные демографические и финансовые риски.
14 октября 2009 года Правительство утвердило Концепцию дальнейшего проведения пенсионной реформы. В соответствии с этим решением на протяжении трех месяцев будет осуществляться общественное обсуждение Концепции, по результатам которого будут отработаны мероприятия по ее реализации. О Концепции дальнейшего проведения пенсионной реформыПравительство утвердило Концепцию дальнейшего проведения пенсионной реформы распоряжением от 14 октября 2009 г. Концепция определила направления дальнейшего реформирования пенсионной системы Украины, которое будет осуществляться в два этапа на протяжении 2010-2017 гг.
Целью Концепции является дальнейшее эффективное и системное реформирование пенсионной системы Украины, направленное на обеспечение уровня жизни людей пожилого возраста и других категорий людей, утративших трудоспособность, в соответствии с их жизненными потребностями, создание действенных механизмов защиты прав и интересов таких граждан; обеспечение стабильного функционирования и прозрачности пенсионной системы.
Усовершенствование пенсионной системы и дальнейшее проведение пенсионной реформы будет осуществляться по таким направлениям:
Реализация Концепции даст возможность обеспечить:
Третий уровень пенсионной системы позволяет решить сразу несколько проблем:
|
Первый и второй уровни составляют систему общеобязательного государственного пенсионного страхования. Немаловажной темой является вопрос налогообложения по негосударственному пенсионному обеспечению. Из за желания показывать одни преимущества, большинство страховых брокеров и агентов вопрос налогов обходят стороной, хотя их работа состоит в корректном консультировании клиента. Средства, внесенные в негосударственный пенсионный фонд не облагаются налогом с доходов физических лиц. Это значит, что по итогам года, заполнив налоговую декларацию, клиент фонда сможет получить обратно из государственного бюджета до 15% уплаченных средств (налоговый кредит). Но есть и неприятный момент, по окончанию срока действия договора накопительного страхования жизни придется заплатить налоги государству. Налоговым агентом налогоплательщика - Застрахованного лица, является страховщик-резидент (страховая компания). Налоговый агент удерживает и платит налог по ставке 15% от:
Пример: Ваша ежегодная страховая премия составляет 2000 грн. Срок договора - 20 лет. К окончания срока (вместе с процентами) на Вашем счете будет находится 100 000 грн., из которых страховая компания, согласно закона, сделает перечисление в бюджет в размере 9%, или 9000 грн. Реальная сумма выплат составит 91 000 грн. При выплатах страховых возмещений по риску смерти застрахованного лица также предусмотрены налоговые отчисления:Если выгодопреобретателями (наследниками) являются лица первой категории родства:
То налог с выплаты НЕ производится. Если категория родства - вторая (братья, сестры), то удерживается налог в сумме 5%, в третьей группе (кто угодно) - 15% Не подлежат налогообложению:
|
Деньги клиентов должны работать и согласно статьи 31 Закона Украины "Про страхование", есть перечень категорий, куда страховым компаниям разрешается размещать страховые резервы и тем самым, зарабатывать дополнительную прибыль. Структура общих активов СК, размещенных по обозначенным законом категориям за 2008 год.
|
